Hangi sorunları çözer?
- Denetim taleplerinin dağınık yönetilmesi
- Belge ve kontrol kanıtlarının eksikliği
- Mutabakat ve kayıt farklılıkları
- Denetim bulgularının tekrar etmesi
Dış Denetim
Dış Denetim Hazırlığı ve Ön Denetim
Dış denetim öncesinde gerekli kayıtları, mutabakatları, kontrol kanıtlarını ve sorumlulukları düzenler; eksikleri gerçek denetimden önce görünür hale getiririz. Resmî bağımsız denetim hizmeti değil, denetime hazırlık ve iyileştirme desteği sunulur.
Neler teslim edilir?
- Denetim hazırlık kontrol listesi
- Belge ve kanıt dosyalama yapısı
- Ön denetim bulgu ve eksik listesi
- Düzeltici faaliyet ve kapanış planı
Çalışma modeli
Dört adımda kontrollü ilerleme
Denetim kapsamı ve kriterlerin incelenmesi
Bu adımın çıktısı kontrol edilip onaylandıktan sonra bir sonraki aşamaya geçilir.
Belge, kayıt ve örneklem kontrolleri
Bu adımın çıktısı kontrol edilip onaylandıktan sonra bir sonraki aşamaya geçilir.
Ön denetim görüşmeleri ve saha doğrulaması
Bu adımın çıktısı kontrol edilip onaylandıktan sonra bir sonraki aşamaya geçilir.
Eksiklerin kapatılması ve hazır olma kontrolü
Bu adımın çıktısı kontrol edilip onaylandıktan sonra bir sonraki aşamaya geçilir.
Dış denetimden önce ön denetim neden yapılır?
Gerçek denetim başlamadan önce sınırlı örneklemle belge, mutabakat, onay ve saha uygulaması kontrol edildiğinde kritik eksikler daha düşük maliyetle kapatılabilir. Bu çalışma resmî görüş veya bağımsız denetim hizmeti değildir; kurumun kanıtlarını düzenleyen, sorumluları belirleyen ve hazır olma seviyesini geliştiren hazırlık desteğidir.
Sık sorulan sorular
Ön denetimde hangi belgeler incelenir?
Kapsama göre politika ve prosedürler, mutabakatlar, işlem örnekleri, onay kayıtları, sayım belgeleri ve düzeltici faaliyet kanıtları incelenebilir. Talep listesi denetim kriterine göre hazırlanır.
Bağımsız denetim görüşü veriyor musunuz?
Hayır. Hizmet dış denetime hazırlık, eksik tespiti ve iyileştirme planıdır. Resmî bağımsız denetim veya güvence hizmeti gereken durumlarda yetkili kuruluşlarla çalışılmalıdır.
Hazırlığa ne zaman başlanmalı?
Belge ve süreç eksiğinin büyüklüğüne göre değişir; son haftaya bırakmamak gerekir. Kapsam ve istek listesi belli olur olmaz sorumlular ve teslim takvimi kurulmalıdır.
Karar vermeden önce okuyun
İhtiyacınız bu kapsama uyuyor mu?